中国经济网北京10月8日讯 北京证券交易所上市委员会2022年第50次审议会议于2022年9月30日上昼召开，成王人欧康医药股份有限公司（以下简称“欧康医药”）恰当刊行条款、上市条款和信息败露要求。

欧康医药本次刊行的保荐机构为申万宏源(000166)证券承销保荐有限背负公司，保荐代表东谈主为罗泽、张仕源。

欧康医药是一家主要从事植物索要物的研发、分娩和销售的国度高新时刻企业，专注于包括槲皮素、芦丁、地奥司明、橙皮苷等在内的自然黄酮类化合物植物提纯、合成、纵深诞生与运用，居品无为应用于保健品、食物添加剂、药品与化妆品等大健康及有关产业。

当然东谈主赵卓君径直抓有公司54.18%股份，并通过欧康企管适度公司4.46%的股份，统共适度公司58.64%股份，为公司控股鼓舞、实践适度东谈主。　　

公司本次刊行数目不跳跃1808.60万股（未有计划逾额配售遴荐权）；不跳跃2079.89万股（含哄骗逾额配售遴荐权可能刊行的股份），公司及主承销商将把柄具体刊行情况择机领受逾额配售遴荐权，领受逾额配售遴荐权刊行的股票数目不得跳跃本次刊行股票数目的15%（即不跳跃271.29万股）。

欧康医药拟召募资金2.31亿元，差别用于成王人欧康医药股份有限公司技改扩能形势（一期）、补充流动资金、偿还银行贷款。

审议主意

请刊行东谈主相聚敷陈期内存在的资金占用、贸易融资等事项的整改情况，说明并败露刊行东谈主过火实践适度东谈主对于保险往常资金步履使用的具体措施。

审议会议建议问询的主要问题

1.对于境外售售。把柄讲演文献，敷陈期内刊行东谈主主要的境外售售地区包括好意思国、欧盟、澳大利亚及日本等国度和地区，其中好意思国的销售金额差别为738.32 万元（占比5.09%）、1328.73万元（占比6.95%）、4849.13万元（占比16.18%）、2442.71万元（占比15.90%），荷兰的销售金额差别为1980.55万元（占比13.65%）、491.51万元（占比2.57%）、745.58万元（占比2.49%）、0万元，日本的销售金额差别为976.06万元（占比6.72%）、697.84万元（占比3.65%）、737.88万元（占比2.46%）、0万元。请刊行东谈主补充说明：（1）敷陈期内刊行东谈主好意思国销售金额及占比大幅增多的原因及合感性，是否具有可抓续性。（2）荷兰和日本的销售金额及占比裁汰、2022年1-6月荷兰和日本无销售收入的原因及合感性，是否存在客户关连恶化、辨认协作、计谋变更或其他对刊行东谈主境外售售产生不利影响的情形。请保荐机构核查并发表主意。

2.对于明润生物。刊行东谈主同期向当然东谈主毛健适度的明润生物、J&T公司以及担任供应链副总裁的TR公司销售商品，但销售单价和毛利率存在较大各异。（1）请刊行东谈主相聚销售发生时点，商品市集价钱以及同期向其他客户销售价钱，说明有关销售价钱波动的合感性。请保荐机构说明对末端客户Now Foods及Nutraceutical访谈推行情况，包括访谈对象、核实内容，以及推行了哪些方法保险访谈真确性等。（2）2022年上半年，当作贸易商的明润生物向刊行东谈主采购槲皮素居品单价判辨高于TR NUTRITIONALS和J&T Nutraceuticals Inc 两家分娩商的采购价钱，请刊行东谈主说明上述订价的合感性及公允性；刊行东谈主是否为明润生物槲皮素居品的唯独供货方，两边是否存在本质性关联关连。请保荐机构核查并发表主意。

3.对于募投形势。2021年，刊行东谈主各种居品的产能利用率在70%-80%之间，本次募投形势将新增槲皮素产能1.15倍，橙皮苷类产能7.83倍。刊行东谈主主要居品均径直或波折销往境外。（1）请刊行东谈主按照募投形势新增产能明细，相聚境外客户需求、在手订单情况、原材料供应是否敷裕等身分说明刊行东谈主对新增产能是否具备消化本事。（2）刊行东谈主的银行借钱主如若短期规划借钱，6000万的补充流动资金和2000万归还银行贷款是否均用于补充流动资金，刊行东谈主钞票欠债率一直处于着落趋势，请补充说明裁汰财务杠杆的必要性。请保荐机构核查并发表主意。

4.对于大额预支账款。刊行东谈主2021年期末向端信堂预支账款余额3073.75万元，刊行东谈主向端信堂采购芦丁初品价钱与其他供应商价钱存在各异。（1）请刊行东谈主说明预支账款支付时期及端信堂托福货物时期，有关安排是否恰当交易常规，预支账款是否本质为资金拆借钱项，销售价钱各异是否为拆借利息。（2）刊行东谈主和端信堂是否将抓续领受预支账款的结算花样，如端信堂信用抓续恶化，刊行东谈主怎样保险预支资金安全。请保荐机构核查并发表主意。

5.对于资金使用步履。（1）对于刊行东谈主与药投海晟之间的交易。请中介机构说明刊行东谈主与药投海晟等之间的第三方贸易融资是否不错认定为借钱，是否存在虚开升值税发票的情况；相聚2020年、2021年银行授信及贷款使用情况，说明刊行东谈主是否运营资金垂危。（2）对于实践适度东谈主向刊行东谈主拆借资金用于职工股权激勉。把柄刊行东谈主的讲演文献，2020年4月，赵卓君通过成王人玉树科技有限公司（以下简称“成王人玉树”）过火实践适度东谈主熊力强向刊行东谈主借钱300万元，主要用于认购公司定向增发的股份后当作职工股权激勉的股份起首。刊行东谈主通过职工抓股平台欧康企管向不跳跃24名职工实施职工抓股接洽，24名激勉对象中有6名激勉对象也曾辞职。请刊行东谈主补充说明：①激勉对象对职工抓股平台欧康企管的出资情况，包括但不限于出资日历、金额及资金起首等；欧康企管向赵卓君支付股票转让价款的情况，包括但不限支付日历、金额及资金起首等，资金是否一齐来自于激勉对象对欧康企管的出资；赵卓君与欧康企业及激勉对象之间是否存在股权代抓、委派抓股或其他利益安排，是否存在股权方面的纠纷或争议。②6名激勉对象辞职的原因开云kaiyun.com，刊行东谈主对其抓有的欧康企管合股份额的处治花样，该处治花样是否恰当职工抓股接洽对于限售期、就业期的法例，是否存在挫伤刊行东谈主或其他鼓舞利益的情形；刊行东谈主、赵卓君与辞职激勉对象之间是否存在股权方面或其他方面的纠纷或争议。③赵卓君通过成王人玉树过火实践适度东谈主熊力强向刊行东谈主借钱的原因，赵卓君与成王人玉树及熊力强是否存在关联关连、股权代抓关连或其他利益安排，成王人玉树及熊立强是否属于刊行东谈主的关联方，敷陈期内与刊行东谈主之间是否存在资金、业务走动或其他利益安排。请保荐机构、刊行东谈主讼师核查并发标明确主意。